4.7. Variation des capitaux propres
4.4. Réévaluation La réserve de réévaluation de 10,3 millions d’euros figurant au bilan représente le montant de la réévaluation légale 1976 sur les participations (4,6 millions d’euros) et les terrains (5,7 millions d’euros).
(en milliers d’euros)
Montant début d’exercice
Changement de méthode comptable
Rubriques
Augmentations
Diminutions Montant fin d’exercice
(en milliers d’euros) Variation de l’écart de réévaluation
Capital social et primes
108 455
108 455
Solde en début d’exercice
Variation d’exercice
Solde en fin d’exercice
Écart de réévaluation 1976
10 288
(25)
10 263
Réserve légale
9 834
9 834
Immobilisations corporelles
5 690
(26)
5 664
Réserve facultative fluctuation des cours
30 000
(30 000)
-
Immobilisations financières
4 598
0
4 598
Autres réserves facultatives
298 249
298 249
Total
10 288
(26)
10 262
Report à nouveau
3 882
30 000
19 742
(12 413)
41 211
Résultat 2015
(12 413)
12 413
Résultat 2016
312 917
312 917
4.5. Filiales et participations
Subventions d'investissement Provisions réglementées - pour investissement
(en milliers d’euros)
Autres capitaux propres hors résultat de l’exercice
324
(324)
-
Quote part du capital détenu (%)
Prêts et avances consentis par la société
Montant des cautions et avals donnés par la société
Dividendes encaissés au cours de l’exercice
Bénéfice (ou perte) de l’exercice
Chiffre d’affaires de l’exercice
Valeur des titres détenus
Sociétés ou groupe de sociétés
Capital social
- pour hausse des prix
30 492
30 492
- pour dépréciation fiscale des stocks - pour plus-values réinvesties
A/ Renseignements détaillées concernant les participations dont la valeur d’inventaire excède 1% du capital d’Esso S.A.F. 1- Filiales (+ de 50% du capital détenu par Esso S.A.F.) - Worex 1 797 4 304 1 135 1 091 548 99,99 9 297
195
195
- pour amortissements dérogatoires
20 695
1 920
(4 141)
18 474
18 673
-
Total
469 509
387 742
19 742
(46 903)
830 090
- Esso Raffinage S.A.S.
34 466
480 054
17 562
600 488
100,00
141 214
16 087
19 000
-
Notes : - Le capital social de la société est composé de 12 854 578 actions d’une valeur nominale de 7,65 euros. - ExxonMobil Corporation détient, via ExxonMobil France Holding S.A.S., 82,89% du capital et intègre à ce titre la société Esso S.A.F. dans ses comptes consolidés. - Le changement de méthode comptable provenant du traitement de l’intégration fiscale est détaillé dans la note annexe 1-9.
- Société des stockages Pétroliers du Rhône (SPR)
1 372
7 276
222
4 490
50,01
1 372
-
2- Participations (10 à 50% du capital) - Raffinerie du Midi 3 432
14 154
5 075 (1)
20 190 (1)
33,33
2 790
1 692
(en millions d’euros) Variation de la réserve facultative pour fluctuation des cours
- Société des transports pétroliers par pipelines (TRAPIL) - Société pétrolière du Bec d'Ambès (SPBA) - Société de Gestion des Produits Pétroliers (SOGEPP)
Année 2016
Année 2015
Année 2014
Année 2013
Année 2012
13 241
9 063
35 483 (1)
173 290 (1)
17,23
8 760
6 000
Montant de la réserve début de période
30
500
560
560
420
Affectation à la réserve (1)
-
-
-
-
140
167
16 953
664 (1)
9 608 (1)
34,00
2 592
227
Prélèvement sur la réserve (1)
(30)
(470)
(60)
-
-
12 443
7 560
135 (1)
5 356 (1)
37,00
4 978
-
Montant de la réserve fin de période
-
30
500
560
560
B/ Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations 1- Filiales françaises
40
260
2- Participations dans des sociétés françaises
4.8. Variation des provisions pour risques et charges
4 041
956
16 902
6 338
(1) Chiffres de 2015.
(en milliers d’euros)
Montant début d’exercice Dotation de l’exercice Reprise de l’exercice (Provision utilisée)
Reprise de l’exercice (Provision non utilisée) Montant fin d’exercice
Catégories des provisions
Provisions pour retraite et obligations similaires (1) (2)
4.6. Détail des stocks
222 758
21 136
(15 423)
(372)
228 099
Autres provisions - pour perte de change
(en milliers d’euros)
Provision pour dépréciation
901
901
Stocks
Valeur brute
Valeur nette
- pour risques exceptionnels
6 390
2 062
(2 900)
5 551
Pétrole brut
447 890
(1 191)
446 699
- pour charges exceptionnelles (3)
35 475
4 624
(4 070)
(709)
35 320
Produits intermédiares et finis
514 911
514 911
Total
264 623
28 722
(19 493)
(3 981)
269 871
Autres
1 587
1 587
des droits à la retraite liquidés au titre des régimes de retraite L137-11 (prestations définies) selon un calendrier étalé jusqu’en 2030. La sécurisation peut se faire au moyen d’un ou plusieurs des dispositifs prévus par l’ordonnance, y compris le préfinancement à travers des contrats souscrits auprès d’organismes régis par le code des assurances, et des suretés réelles ou personnelles de type cautionnement. Au 31 décembre 2016, les engagements des régimes de retraite à prestations définies L137-11 de la société portant sur les droits à retraites liquidées s’élèvent à environ 430 millions d’euros. En application de cette ordonnance, la société devra sécuriser en 2017 au moins 10% desdits engagements pour les droits à retraite liquidés mesurés à la fin de l’exercice 2017.
(1) Les provisions correspondent à la garantie de ressources accordée au personnel retraité conformément au plan de retraite pour la période comprise entre la date de départ et la date de liquidation des droits acquis auprès des différents organismes de retraite et le coût des plans de congés de fin de carrière. (2) En matière de pensions et obligations similaires, confère les engagements hors bilan dans la présente annexe. (3) Les charges exceptionnelles comprennent des coûts des restructurations ainsi que des provisions pour remises en état de sites. Au 31 décembre 2016, la société n’a pas préfinancé ses engagements de retraite. L’ordonnance du 9 juillet 2015 fait obligation aux entreprises de sécuriser une fraction augmentant progressivement de 10% à 50%
Total
964 388
(1 191)
963 197
ESSO Rapport annuel 2016 116
ESSO Rapport annuel 2016 117
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