4.14. Analyse du chiffre d’affaires hors TVA
4.9. Variation des autres dépréciations
(en milliers d’euros) Catégories des dépréciations
2016
2015
Montants début d’exercice
Augmentations
Diminutions
Montants fin d’exercice
Valeur millions euros
Quantité milliers m 3
Valeur millions euros
Quantité milliers m 3
Sur immobilisations incorporelles
918
918
Carburants aviation
1 482
486
1 506
611
Sur immobilisations corporelles
0
0
Supercarburants automobile
4 790
1 583
4 759
1 862
Sur immobilisations financières
1 218
1 218
Gazole et fioul domestique
10 600
4 150
10 361
4 617
Sur actif circulant
128 263
1 191
(128 069)
1 385
Fiouls fourds
1 099
230
1 091
267
Total 3 521 Au 31 décembre 2016, une dépréciation d’un montant de 1 191 milliers d’euros a été comptabilisée pour tenir compte de la valeur de réalisation des stocks des mois de janvier et février 2017. La dépréciation constatée en 2015 pour le montant de 127 969 milliers d’euros a été reprise. 130 399 1 191 (128 069)
Gaz de pétrole liquéfié
735
118
685
134
Produits semi-finis et autres produits
4 187
1 023
4 679
1 372
Ventes de carburants et combustibles
22 893
7 590
23 081
8 863
4.10. État des échéances des créances et des dettes
Ventes de Lubrifiants et Spécialités
1 285
832
1 243
957
Total ventes de produits raffinés hors taxes
24 178
8 422
24 324
9 820
(en milliers d’euros)
Ventes de pétrole brut
1 170
301
921
220
Montants de liquidité de l’actif brut
Montants de liquidité de l’actif à 1 an au plus
Montants de liquidité de l’actif à plus d’1 an
Créances
Total ventes de produits pétroliers hors taxes
25 348
8 723
25 245
10 040
Actif immobilisé Créances rattachées à des participations Prêts Autres immobilisations financières Actif circulant Créances clients et comptes rattachés
dont volumes ventes activités Distribution sur marché intérieur (Ventes en France hors ventes directes Raffinage)
15 118
5 912
14 840
6 634
Ventes de produits pétroliers hors taxes
8 723
10 040
Ventes de services hors taxes
162
188
Sous-total
8 885
10 228
Taxe intérieure de consommation sur les produits énergétiques
2 063
1 958
670 652
670 652
Chiffre d'affaires (*)
10 948
12 186
Autres créances
369 582
369 582
Sous-total
1 040 234
1 040 234
Répartition géographique du chiffre d'affaires - France
Charges constatées d'avance
7 156
7 156
9 278
10 248
Total général
1 047 390
1 047 390
- Export
1 670
1 938
Total
10 948
12 186
Dettes : la totalité des dettes est à moins d’un an.
(*) Les facturations réciproques entre confrères dans le cadre d’échanges de produits ne font pas partie du chiffre d’affaires.
4.11. État des produits à recevoir et charges à payer
4.12. Charges constatées d’avance – Produits constatés d’avance Le poste « charges constatées d’avance » contient essentiellement des loyers et des ristournes payées d’avance. Le poste «produits constatés d’avance » contient essentiellement des loyers reçus d’avance.
(en milliers d’euros) Charges à payer
4.15. Résultat financier Le résultat financier positif de 7 millions d’euros comprend des dividendes reçus pour 14,5 millions d’euros et une différence négative de change pour 6 millions d’euros. Les charges et produits financiers avec les entreprises liées sont les suivants :
4.16. Résultat exceptionnel Le résultat exceptionnel est une perte de 6 millions d’euros et comprend les éléments suivants :
31 décembre 2016 31 décembre 2015
Factures non parvenues
93 890
108 995
Dettes fiscales et sociales
33 822
21 243
(en milliers d’euros) Résultat exceptionnel
Impôts sur les société à payer
7 579
-
Exercice 2016
4.13. Informations sur les entreprises liées
Avoirs à établir
2 915
3 004
Cessions d'actifs immobilisés
25 439
(en milliers d’euros)
(en milliers d’euros)
Autres charges à payer
47 850
54 539
Coûts de restructuration
(45)
Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation
Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation
Créances/dettes représentées par des effets de commerce
Éléments concernant les entreprises liées et les participations Charges financières Intérêts payés Produits financiers Intérêts reçus Dividendes reçus
Entreprises liées au groupe ExxonMobil
Total
186 056
187 781
Entreprises liées au groupe ExxonMobil
Dotation aux provisions pour remise en état de sites industriels inactifs
(2 224)
Postes concernés
Autres charges et produits exceptionnels
1 689
(en milliers d’euros) Produits à recevoir
À l'actif Participations
Dotation & reprise aux provisions réglementées (dont amortissements dérogatoires)
(30 465)
31 décembre 2016 31 décembre 2015
414
151 924
23 161
Factures à établir
27 627
9 017
Total résultat exceptionnel
(5 606)
Créances rattachées à des participations Créances clients et comptes rattachés
Avoirs à recevoir
5 828
116
Impôts sur les sociétés à recevoir
-
51 321
260
14 517
365 638
141 812
4.17. Effets stocks La société calcule un effet prix sur stock mesurant l’impact de la variation des prix des produits pétroliers sur les quantités en stock à partir d’un prix moyen reflétant l’évolution du coût de remplacement de la période. Une dépréciation comptable est calculée dans la mesure où la valeur nette de réalisation des stocks est inférieure à leur valeur d’inventaire. La dotation/reprise nette de la dépréciation comptable des stocks et l’effet prix sur stocks constituent les effets stocks. En 2016, la variation des stocks calculés en FIFO tient compte d’effets stocks positifs évalués à 250 millions d’euros (contre 166 millions d’euros négatifs en 2015).
Autres produits à recevoir
4 939
12 958
Autres créances
254 795
647
Total
38 394
73 412
Au passif Emprunts et dettes financières diverses Dettes fournisseurs et comptes rattachés Au résultat Charges financières
33 224
17 137
615 478
93 965
414
Produits financiers
ESSO Rapport annuel 2016 118
ESSO Rapport annuel 2016 119
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