4. Notes sur le bilan et le compte de résultat
4.1. État de l’actif immobilisé
(en milliers d’euros)
Valeur brute au début de l’exercice
Acquisitions nouveaux prêts
Virements de poste à poste
2015
Cessions mises hors service
Valeur brute en fin d’exercice
Immobilisations incorporelles
64 651
155 135 290
434
(20 942)
44 298
Immobilisations incorporelles en cours
480
(427)
188
Total I
65 131
7
(20 942)
44 486
Immobilisations corporelles Terrains
39 415 180 905 142 705 179 168
(26 847) (145 331) (88 045) (169 222)
12 568 39 043 56 952 16 040
Constructions
2 433 1 763 4 137
1 036
Installations techniques, matériels et outillages industriels
529
Autres immobilisations corporelles
1 957
En-cours et autres
7 766
(2 450) 5 883
(3 529)
1 787
Total II
549 959
(7)
(429 445)
126 390
Immobilisations financières Participations
176 541
(146)
176 395
Créances rattachées à des participations
0
0 0
0
Prêts
(0)
(0)
Autres immobilisations financières
206
(199) (344)
7
Total III
176 747 791 837
0
0 0
176 402 347 278
Total général
6 174
(450 731)
4.2. Variation des amortissements
(en milliers d’euros)
Diminutions, amortissements, cessions, mises hors service
Amortissements au début de l’exercice Dotations de l’exercice
Amortissements en fin d’exercice
2015
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Total
45 764 377 172
727
(6 741)
39 750 75 692
12 369
(313 849)
422 936
13 096
(320 590)
115 442
4.3. Immobilisations en crédit-bail
(en milliers d’euros)
Dotations aux amortissements
2015
Coût d’entrée
Additions
Valeur nette
de l’exercice
cumulées
Autres immobilisations corporelles (1)
45 487 45 487
4 014 4 014
23 742 23 742
21 745 21 745
Total général
0
(1) Contrat d’affrètement long terme du pétrolier « SAMCO RAVEN » remplacé en 2012 par le pétrolier « SAMCO CHINA » du type « Very Large Crude Carrier » (VLCC) avec un coût additionnel de 7,7 M€. Le contrat d’affrètement à temps de navire a conservé sa durée de 12 ans et 2 mois et est assimilable à un contrat de crédit-bail.
4.4. Réévaluation La réserve de réévaluation de 10,3 millions d’euros figurant au bilan représente le montant de la réévaluation légale 1976 sur les participations (4,6 millions d’euros) et les terrains (5,7 millions d’euros).
(en milliers d’euros) Variation de l’écart de réévaluation
Solde en début d’exercice
Variation d’exercice
Solde en fin d’exercice
Immobilisations corporelles Immobilisations financières
6 337 4 598
(647)
5 690 4 598
0
Total
10 935
(647)
10 288
ESSO Rapport annuel 2015 113
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